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Expert TVA pour PME : évitez les redressements fiscaux

Dès 100’000 CHF de chiffre d’affaires, la TVA devient un enjeu stratégique.Une erreur de méthode ou de déclaration peut coûter plusieurs milliers de francs.

Sans engagement Réponse sous 48h Expertise méthodes effective & TDFN

Conseil TVA PME : Pourquoi faire analyser votre dossier ?

+120 PME accompagnéesImplantées en Suisse romande
Expertise MéthodesEffective vs Taux de Dette Fiscale Nette
Conformité AFCRespect strict des normes suisses
Processus certifié

Comment nous sécurisons votre TVA

1

Audit de conformité

Analyse des risques, vérification du seuil des 100'000 CHF et contrôle de l'assujettissement auprès de l'AFC.

2

Choix de la méthode

Comparatif chiffré précis : Méthode Effective vs Taux de Dette Fiscale Nette (TDFN) pour optimiser votre charge fiscale.

3

Déclaration sans erreur

Établissement rigoureux des décomptes TVA, respect des délais de paiement et gestion de la correspondance.

Méthode TDFN vs effective : Laquelle est la plus avantageuse ?

Le choix dépend de votre structure de coûts et de votre marge. Une mauvaise décision peut vous coûter cher chaque année.

Méthode Effective

  • Déduction réelle de l'impôt préalable (TVA payée sur achats).
  • Nécessite une comptabilité détaillée et rigoureuse.
  • Idéal pour : Commerce, Construction, Startups avec investissements.
Complexité : Élevée
Simplifié

Taux de Dette Fiscale Nette (TDFN)

  • Taux forfaitaire selon la branche (pas de déduction impôt préalable).
  • Administratif allégé : décompte semestriel (au lieu de trimestriel).
  • Idéal pour : Services, Conseils, Professions libérales (peu d'achats).
Complexité : Faible

ConseilLa méthode la plus rentable dépend de votre structure de coûts.

Optimisation Fiscale & TVA

Le passage de la méthode effective au TDFN (ou inversement) peut générer des économies substantielles. Pourtant, beaucoup de PME restent sur leur configuration initiale par habitude, perdant de l'argent chaque année.

Récupération optimisée de l'impôt préalable
Anticipation des changements de taux
Impact Financier Réel

Pour une PME de services réalisant 450’000 CHF de CA, l'écart entre les méthodes peut atteindre :

4’000 à 9’000 CHF / an

Les erreurs TVA qui coûtent le plus cher aux PME

Une gestion approximative entraîne souvent des correctifs douloureux.

Inscription Tardive

Dépasser les 100'000 CHF sans s'annoncer déclenche un rappel d'impôt rétroactif qui peut assécher votre trésorerie du jour au lendemain.

Erreur de Méthode

Rester au taux effectif avec peu de charges déductibles (ou l'inverse) est une perte financière sèche et récurrente.

Prestations Étrangères

L'impôt sur les acquisitions (services importés, logiciels, pub en ligne) est souvent oublié, entraînant des pénalités lors des contrôles.

Questions fréquentes : Inscription TVA Suisse & seuil 100’000 CHF

À partir de quel montant suis-je obligé de payer la TVA ?
L'assujettissement devient obligatoire dès que votre chiffre d’affaires mondial (imposable) dépasse 100’000 CHF par an. Si vous êtes en dessous, vous pouvez opter pour l'assujettissement volontaire (utile pour récupérer la TVA sur de gros investissements).
Puis-je changer de méthode TVA (Effective / TDFN) ?
Oui, mais sous certaines conditions de délais imposés par l'Administration Fédérale des Contributions (AFC). En général, le changement se fait en début de période fiscale et doit être planifié pour éviter des blocages administratifs.
Que faire si j'ai oublié de m'inscrire ?
Il faut régulariser la situation au plus vite via une annonce tardive. L'AFC réclamera la TVA due rétroactivement. Une démarche spontanée avec un fiduciaire permet souvent de négocier les modalités et d'éviter des pénalités pour soustraction d'impôt.

Besoin d’un avis expert sur votre situation TVA ?

Un diagnostic clair pour savoir si vous payez trop… ou si vous risquez un redressement.

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